河北省國資委監(jiān)管企業(yè)對外擔保管理辦法

（2020年6月29日印發(fā)施行）

第一章??總?則

第一條??為加強監(jiān)管企業(yè)國有資產監(jiān)督管理，規(guī)范企業(yè)對外擔保行為，防范經營風險，根據《公司法》《企業(yè)國有資產法》和民商事法律等規(guī)定，制定本辦法。

第二條??本辦法所稱對外擔保是指企業(yè)以擔保人名義與債權人約定，當債務人?(簡稱被擔保人)不履行債務時，擔保人按照約定履行債務或承擔責任的經濟行為。

第三條??河北省人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會(簡稱省國資委)監(jiān)管企業(yè)中的國有獨資公司、國有全資公司、國有控股公司及其各級獨資、全資、控股子公司(簡稱企業(yè))對外擔保適用本辦法。企業(yè)作為債務人以自有資產向債權人提供擔保的，不適用本辦法。

第四條??對外擔保必須堅持以下原則:

（一）平等、自愿、對等原則;

（二）依法擔保和規(guī)范運作原則;

（三）風險可控和審慎原則。

第五條??對外擔保方式主要包括:保證、抵押、質押等。企業(yè)對外擔保一般以保證方式為主。

第六條??企業(yè)不得向監(jiān)管企業(yè)范圍之外的企業(yè)、自然人、非法人單位及經營狀況非正常的企業(yè)提供擔保，不得向其參股公司提供超過其按持股比例計算的擔保額。

?經營狀況非正常企業(yè)是指出現下列情況之一的企業(yè):

（一）最近三個會計年度連續(xù)虧損的;

（二）存在拖欠銀行貸款本息不良記錄，改正未滿一年且財務狀況未根本好轉的;

（三）涉及重大經濟糾紛或經濟案件的;

（四）已裁定破產或進入破產程序的。

第二章?擔保人和被擔保人條件

第七條??擔保人應當具備以下條件:

（一）未被市場監(jiān)督管理部門列入企業(yè)經營異常名錄或嚴重違法失信企業(yè)名單;

（二）具有良好的資信及代為償債能力;

（三）擔保余額不得超過企業(yè)凈資產。

第八條??被擔保人應具備以下條件:

（一）未被市場監(jiān)督管理部門列入企業(yè)經營異常名錄或嚴重違法失信企業(yè)名單;

（二）獨立核算、自負盈虧，具備健全的管理機構和財務管理制度;

（三）具有清償債務的能力;

（四）經營狀況正常;

（五）最近一期經審計后的資產負債率一般不高于本行業(yè)全國國有企業(yè)資產負債率的平均值。

第三章?擔保審批

第九條??下列對外擔保事項由監(jiān)管企業(yè)批準:

（一）監(jiān)管企業(yè)及其所屬各級獨資、全資及控股子公司之間擔保；

（二）監(jiān)管企業(yè)及其所屬各級獨資、全資及控股子公司向其他監(jiān)管企業(yè)及其所屬各級獨資、全資及控股子公司提供擔保；

（三）監(jiān)管企業(yè)及其所屬各級獨資、全資及控股子公司向其參股公司提供擔保。

第十條??企業(yè)報批擔保事項需要報送以下材料：

（一）擔保申請文件;

（二）被擔保人及擔保人董事會或類似權力機構做出的請求擔保及提供擔保的決議;

（三）擔保人提供擔保的可行性分析報告;

（四）擬簽訂的擔保合同及被擔保項目債務主合同或者貸款意向書;

（五）擔保人法律顧問或律師事務所對擔保事項、擔保合同合法性審查專項法律意見書;

（六）被擔保人投資項目的可行性研究報告或有關部門的項目審批文件;

（七）被擔保人、擔保人最近一期經審計的財務報告;

（八）被擔保人、擔保人企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本和企業(yè)的國家出資企業(yè)產權登記證（登記表）復印件;

（九）反擔保的有關資料。

第十一條??擔保人出具的擔?？尚行苑治鰣蟾鎽敯ǖ幌抻谝韵聝热?span lang="EN-US">:

（一）被擔保人基本情況;

（二）擔保人及其各級子公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員及其近親屬是否與被擔保人存在關聯關系;

（三）被擔保人財務狀況分析;

（四）被擔保人資信情況分析;

（五）擔保項目的可行性及風險分析。

第四章?反擔保要求

第十二條??監(jiān)管企業(yè)及其各級獨資、全資、控股子公司為本監(jiān)管企業(yè)及所屬各級子公司范圍之外的其他企業(yè)提供非對等擔保，必須要求被擔保人提供合法、有效的反擔保。除本條規(guī)定外的其他擔保事項，是否提供反擔保，由擔保人和被擔保人自行協(xié)商確定。

第十三條??擔保人應根據風險程度和被擔保人的財務狀況、履約能力確定反擔保方式。以保證方式提供反擔保的，應當由被擔保人之外的第三方提供。第三方應符合本辦法第七條、第八條規(guī)定。擔保人提供非保證方式擔保的，不得接受保證方式的反擔保。

第十四條???采取抵押或質押方式提供反擔保的，抵押物或質押物必須權屬清晰，不存在被查封、扣押、凍結、監(jiān)管等限制權利的情形。

第十五條??利用國際金融組織貸款、外國政府貸款項目的反擔保國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第五章?擔保資產處置

第十六條??抵押、質押的擔保物應進行資產評估，并按資產評估結果確定抵押、質押的擔保物價值。當擔保物價值與資產評估結果發(fā)生嚴重背離時，應對擔保物重新進行評估，并按重新評估結果確定擔保物價值，續(xù)訂擔保?(反擔保)合同。

第十七條??擔保人以財產抵押或動產、權利質押的，抵押物、質押物依照法律程序被處置時，擔保人應要求處置人按照國有資產評估管理規(guī)定對抵押物或質押物進行資產評估。擔保人將抵押物、質押物資產評估結果按照管理權限進行備案，作為抵押物或質押物處置時定價參考依據。?

第六章?擔保管理

第十八條??監(jiān)管企業(yè)應按照《公司法》《企業(yè)國有資產法》、民商事法律、公司章程和本辦法規(guī)定對擔保事項行使決策權，并形成書面決議。嚴禁越權決策擔保事項，任何個人不得單獨決定擔保事項。

第十九條???監(jiān)管企業(yè)應指定一個部門負責擔保業(yè)務管理，法律事務部門負責擔保業(yè)務的合法性審查和法律風險評估，內部審計部門負責擔保業(yè)務監(jiān)督。

第二十條??建立擔保業(yè)務審查工作制度。監(jiān)管企業(yè)應認真審查被擔保人的財務狀況、償債能力、經營風險等情況，對擔保項目進行風險評估，形成書面可行性分析報告。審查過程中，應由企業(yè)法律顧問或聘請律師事務所全程參與，對涉及相關事項進行合法性審查。

第二十一條??建立跟蹤和監(jiān)控制度。監(jiān)管企業(yè)擔保業(yè)務管理部門應定期或不定期對被擔保企業(yè)以及擔保項目資金使用、財務狀況和債務主合同執(zhí)行情況進行檢查，及時發(fā)現問題，并妥善解決。

第二十二條??建立定期報告制度。監(jiān)管企業(yè)每季度終了后要對本集團擔保情況進行分析和評估，在年度終了后3個月內將本集團截止上一年度發(fā)生的擔保事項匯總分析，并報省國資委。年度匯總分析報告主要內容包括:

（一）擔保事項審批決策情況，制度建設及執(zhí)行情況；

（二）當年新增、結束及逾期擔保情況；

（三）償債能力分析及風險防控情況；

（四）在保情況（附：擔保明細表）；

（五）擔保余額占凈資產的比例；

（六）反擔保措施執(zhí)行情況；

（七）主要資產財務狀況。

第二十三條??建立重大事項報告制度。擔保人發(fā)生履行擔保責任或法律糾紛的，監(jiān)管企業(yè)應立即將有關情況報告省國資委。

第二十四條??建立擔保業(yè)務檔案。監(jiān)管企業(yè)定期對本企業(yè)及所屬獨資、全資和控股子公司擔保業(yè)務進行分類整理歸檔和統(tǒng)計分析。

第二十五條??省國資委建立擔保信息管理系統(tǒng)，實施動態(tài)監(jiān)測。監(jiān)管企業(yè)應明確部門、指定專人負責擔保信息填報及日常管理工作，擔保事項發(fā)生后10個工作日內完成填報，擔保信息填報應及時、真實，準確。

第二十六條??債務主合同變更，加重擔保人責任的，應經擔保人書面同意，并按規(guī)定程序批準后重新簽訂擔保合同。

第二十七條??擔保人履行擔保責任后，應依法向被擔保人行使追償權。

第二十八條??未經司法程序，擔保人代被擔保人清償債務的，擔保人應事前向省國資委報告。

第七章??監(jiān)督檢查

第二十九條??省國資委負責監(jiān)管企業(yè)對外擔保行為的監(jiān)督檢查，重點檢查本辦法執(zhí)行情況，企業(yè)內部管理制度建設及執(zhí)行情況，內部審核審批合規(guī)情況，擔保事項風險防控情況，反擔保措施落實情況等，對發(fā)現的問題進行督導整改。

第三十條??企業(yè)違反本辦法規(guī)定為他人提供擔?；驅σ褤ｍ椖渴栌诠芾?，出現擔保風險，造成國有資產損失的，對企業(yè)主要負責人和其他直接責任人員，按照《企業(yè)國有資產法》《河北省國資委監(jiān)管企業(yè)違規(guī)經營投資責任追究實施辦法（試行）》等有關規(guī)定進行處理。涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。

第八章?附?則

第三十一條??國有參股公司對外擔保，依據《公司法》《企業(yè)國有資產法》、民商事法律及公司章程規(guī)定執(zhí)行。國有股東以所持上市公司股權提供質押擔保的按照相關規(guī)定辦理。

第三十二條???監(jiān)管企業(yè)應根據本辦法制定本企業(yè)集團的擔保管理辦法，并報省國資委備案。企業(yè)章程對擔保審批權限規(guī)定不明確的，應對企業(yè)章程進行修訂。

第三十三條??以擔保為主營業(yè)務的企業(yè)對外擔保不適用本辦法。

第三十四條??本辦法自印發(fā)之日起施行，原《河北省人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)對外擔保管理暫行辦法》同時廢止。

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